ويقوم هذا القسم بإعداد القيود المحاسبية والتسويات بالدفاتر والحسابات المختلفة وعمل المطابقات، وتشمل مايلي:
أ) اليومية العامة : وتختص بما يلي:
1- قيد أوامر الصرف التي إعدت لها شيكات أو أوامر دفع حسب تسلسل أولوية إنجازها.
2- قيد أوامر الصرف التي صرفت من الصندوق حسب تسلسل قيدها بالصندوق.
3- قيد التسويات المحاسبية بعد إعتمادها من المراقب المالي.
4- ترقيم أوامر الصرف والتسويات بأرقام مسلسلة حسب أولوية قيدها.
5- تجميع المبالغ المدينة والدائنة بكافة حقول اليومية والتأكد من توازنها.
6- المطابقة اليومية مع حساب الصندوق ومع الحسابات المختلفة والبيانات المدخلة بالحاسب الآلي.
7- إعداد ميزان المراجعة الشهري.
ب) حسابات البنوك ومؤسسة النقد ووزارة المالية: وتختص بما يلي:
1- متابعة حركة حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية سواء بالسحب أو الإيداع.
2- التأكد من مطابقة أرصدة حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية.
3- إعداد التسويات اللازمة لتسوية حسابات الجامعة بالبنوك والمؤسسة ووزارة المالية.
4- إعداد خطابات بالمطابقة بعد التأكد من ذلك والحصول على شهادات بالأرصدة لحسابات الجامعة.
5- إستخراج البيانات اللازمة لإعداد الحساب الختامي للجامعة.
ج) تسويات (العهد –الامانات- الايرادات) وغيرها من الحسابات:
وتختص بما يلي:
1- إعداد التسويات الخاصة بالعهد والأمانات والإيرادات وأي تسويات أخرى تتعلق بفروقات العملة أوتصحيح أخطاء محاسبية.
2- متابعة سداد العهد وإعداد التقارير اللازمة عن المتخلفين عن السداد والإحتفاظ بملفات منظمة عن العهد .
3- مطابقة أرصدة العهد بالسجلات مع الارصدة الظاهرة بالحاسب الالي.
4- إعداد خطابات بتوريد المبالغ وتسديد العهد.
5- إعداد أوامر الصرف الخاصة بالأمانات بعد التأكد من إثباتها وأحقية صاحبها في إستلامها.
6- إعادة التأمينات لأصحابها عند إنتفاء الغرض من بقائها بموجب أوامر صرف.
7- إعداد البيانات الشهرية بالإيرادات المحصلة وأوامر صرفها لوزارة المالية.
8- إعداد أوامر الصرف باستبعاد من الإيرادات بموجب قرار الإسبعاد من الإيرادات.
9- إعداد بيانات الإيرادات وتضمينها في الحساب الختامي للجامعة.
10- مطابقة حساب الإيرادات مع وزارة المالية.
11- إعداد نموذج 20 شهرياً وكشف التوازن الشهري.
12-إعداد خطاب لكل من وزارة المالية وديوان المراقبة العامة وإرسال نموذج 20 شهرياً ...